税抜から税込を計算する場合
消費税額 T = 税抜金額 E × 税率 R ÷ 100、税込金額 I = E + T
- T
- 消費税額（円）
- E
- 税抜金額（円）
- R
- 税率（%）
- I
- 税込金額（円）
前提
- 税率は標準税率10%または軽減税率8%を選びます。
- 税額の1円未満へ選択した端数処理を1回適用します。
消費税計算
税抜・税込金額を相互に計算し、10%・8%の税率と端数処理を選んで消費税額を確認します。
対象：2026年9月18日に確認した標準税率10%・軽減税率8%について、単一税率の金額を換算する計算。
数値を入力
入力 → 計算 → 結果消費税計算とは
消費税の税抜金額・税込金額・税額を相互に計算します。2026年9月18日に確認した標準税率10%と軽減税率8%に対応し、1円未満の端数を切り捨て・四捨五入・切り上げから選べます。
使い方
税抜価格へ税を加える場合は「税抜から税込を計算」、税込価格に含まれる税額を求める場合は「税込から税抜を逆算」を選びます。金額、適用する税率、端数処理を入力してください。
消費税計算を使う場面
- 見積書を作る前に、税抜価格から税込の提示額を確認するとき
- 税込のレシート金額から、税抜金額と消費税額を確認するとき
- 標準税率10%と軽減税率8%の商品を分けて金額確認するとき
- 社内の端数処理ルールによる1円単位の違いを確認するとき
計算式と前提
税込から税抜を逆算する場合
内税額 T = 税込金額 I × 税率 R ÷ (100 + R)、税抜金額 E = I − T
- T
- 内税額（円）
- I
- 税込金額（円）
- R
- 税率（%）
- E
- 税抜金額（円）
前提
- 税込金額全体に同じ税率が適用されるものとします。
- 税額の1円未満へ選択した端数処理を1回適用します。
計算例
税抜1,000円・標準税率10%
条件：税抜金額1,000円、税率10%、端数切り捨てとして計算します。
結果：消費税額は100円、税込金額は1,100円です。
根拠：上記の計算式
適用限界：課税取引であることを前提とします。
税込1,080円・軽減税率8%
条件：税込金額1,080円、税率8%、端数切り捨てとして計算します。
結果：内税額は80円、税抜金額は1,000円です。
根拠：上記の計算式
適用限界：軽減税率の対象取引かどうかは自動判定しません。
注意事項
このツールは単一税率の金額換算用です。
- 課税・非課税・不課税や軽減税率の適用可否は判定しません。
- 請求書では税率ごとに区分した合計額へ端数処理する必要があり、明細ごとの計算結果と一致しない場合があります。
- 2027年4月1日以後に予定される飲食料品の税率引下げは反映していません。将来日付の取引は国税庁の最新情報を確認してください。
- 納付税額や仕入税額控除は計算しません。
よくある質問
10%と8%はどう使い分けますか？
標準税率は10%、軽減税率は8%です。軽減税率の対象は酒類・外食を除く飲食料品などに限定されます。対象可否は国税庁の最新情報を確認してください。
端数処理はどれを選べばよいですか？
取引先との契約、請求・会計システム、社内ルールに合わせてください。インボイスでは税率ごとの合計額に対して端数処理を行います。
インボイスの消費税額としてそのまま使えますか？
単一税率の合計額を入力した確認には使えますが、課税区分や適用税率は判定しません。請求書全体では税率ごとに区分して計算してください。
納付する消費税も計算できますか？
できません。このツールは価格に含まれる税額の換算用で、仕入税額控除や申告上の納付税額は扱いません。
参考資料・計算定義
- No.6303 消費税および地方消費税の税率 — 国税庁（版 令和8年4月1日現在法令等）・確認日 2026/09/18
- 標準税率・軽減税率：標準税率10%と軽減税率8%
- No.6371 端数計算 — 国税庁（版 令和8年4月1日現在法令等）・確認日 2026/09/18
- 適格請求書の端数処理：税率ごとの合計額に対する端数処理の注意
- 飲食料品に係る消費税の税率引下げについて — 国税庁（版 令和8年9月15日閣議決定に基づく案内）・確認日 2026/09/18
- 制度の概要：2027年4月1日以後に予定される飲食料品の税率引下げに関する注意
最終更新日： 計算方式：1.0.0